6 janvier 2023•Calcul en cours...

Canada's modern slavery legislation to create reporting obligation

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Bill S-211, An Act to enact the Fighting Against Forced Labour and Child Labour in Supply Chains Act and to amend the Customs Tariff (the Act), is awaiting adoption of committee report and final reading in the House of Commons. Once passed, the Act will require many corporations with connections to Canada, and federal government institutions, to report on steps taken to prevent and reduce the risk that forced labour or child labour is being used in their supply chains. If the Act is passed in 2023, the first report will be due in May 2024. This will bring Canadian law generally into line with Australia and the U.K.

What you need to know

  • The Act is far-reaching and will apply to (1) any company listed on a Canadian stock exchange, and (2) any company doing business or holding assets in Canada that meets certain size thresholds—and produces, sells or distributes goods in Canada or elsewhere, or imports goods into Canada.
  • A company subject to the Act will be required to publish on its website and submit to the Minister of Public Safety and Emergency Preparedness by May 31 of each year a report setting out the steps that it has taken to reduce the risk that forced labour or child labour is used in its supply chains. CBCA corporations must also provide the report to their shareholders.
  • Any federal government institution that produces, purchases, or distributes goods in Canada or elsewhere will also be required to submit an annual report.
  • The report must include a description of the entity’s supply chains, policies, due diligence processes, training and other steps taken to manage the risk of forced labour and child labour, any measures taken to remediate forced labour and child labour, and an assessment of effectiveness in ensuring that forced labour and child labour are not being used.
  • The Act includes enforcement provisions, including appointing a designated person to verify compliance, and the creation of a new summary offence for failing to file the report or make it public, with a maximum fine of C$250,000.

Reporting requirements

A company subject to the Act will be required to publish on its website and submit to the Minister of Public Safety and Emergency Preparedness by May 31 of each year a report setting out the steps that it has taken to reduce the risk that forced labour or child labour is used in its supply chains.

A company will have obligations under the Act if it:

  1. is listed on a stock exchange in Canada; or
  2. has a place of business in Canada, does business in Canada, or has assets in Canada, and meets at least two of the following conditions in one of two of its most recent financial years:
    1. has C$20 million in assets;
    2. generated at least C$40 million in revenue; or
    3. employs at least 250 people; and
  3. if either (1) or (2) are met, conducts any of the following specified activities:
    1. produces, sells or distributes goods in Canada or elsewhere;
    2. imports goods into Canada; or
    3. directly or indirectly controls an entity engaged in (a) or (b).

The report must set out the steps taken during the previous financial year to prevent and reduce the risk that forced labour or child labour is used at any step of the production of goods in Canada or elsewhere by the entity, or of goods imported into Canada by the entity. The report must include a description of supply chains; applicable policies and due diligence processes, training and other steps taken to manage this risk; any measures taken to remediate any forced labour or child labour; and an assessment of effectiveness in ensuring that forced labour and child labour are not being used, among other things. The Act authorizes the Minister to specify the form and manner in which a report is to be provided, though no such additional requirements have been published.

Companies can submit their own report, or in the case of a corporate group, one report may be provided for all related companies. Companies must make their annual report public, and CBCA corporations must provide the report to their shareholders with their annual financial statements.

Any federal government institution that produces, purchases or distributes goods in Canada or elsewhere will also be required to submit an annual report to the Minister by May 31 of each year. This obligation applies to federal departments, ministries and Crown corporations as defined in the Access to Information Act (Canada). The report is required to set out the same information required in a company report.

Getting ready

On its face, the Act applies most clearly to entities engaged in the manufacture of and trade in goods. However, its provisions are drafted broadly and there is no minimum threshold for the production, sale, distribution or import of goods that triggers a reporting obligation. As a result, companies across a variety of sectors and with potentially limited connections to Canada will need to consider the ways in which their activities may fall within the ambit of the Act.

Companies will also want to consider how best to discharge their obligations in respect of entities over which they exercise direct or indirect control. They may choose to publish one consolidated report or a series of separate company-specific reports.

The content of the report will be similar to those required under U.K. and Australian legislation, but unlike the U.K., the reporting criteria set out in Bill S-211 will be mandated by law. The Act also explicitly requires the report to contain information about remediation measures, both in terms of forced labour and in terms of the loss of income to vulnerable families because of the elimination of forced labour. However, unlike certain European countries, the Act does not impose a duty of due diligence.

The Act enters into force on January 1 of the year following the year of Royal Assent. If passed in 2023, the Act will therefore enter into force on January 1, 2024, with the first report due on May 31, 2024. Companies should evaluate their internal controls and certifications that will be required to audit their supply chains and generate a comprehensive and accurate report in that timeframe.


Le mois dernier, le Canada a publié sa première Stratégie industrielle de défense (la Stratégie), qui souligne l’engagement du Canada à développer une base industrielle de défense solide et à stimuler la croissance économique. Ces efforts pourraient aussi comprendre le renforcement de l’état de préparation à la biodéfense et aux contre-mesures médicales, ce qui pourrait constituer des débouchés pour le secteur canadien des sciences de la vie en raison de l’importance accordée aux capacités nationales en ce sens et de la nécessité d’atténuer les risques d’urgences sanitaires.

Développement de contre-mesures médicales au Canada

Comme indiqué dans les bulletins précédents, le quatrième pilier de la Stratégie est axé sur la « sécurisation des chaînes d’approvisionnement pour les intrants et les biens clés » par le renforcement de la production nationale et le stockage de ressources. L’accent est mis tout particulièrement sur les contre-mesures médicales, en précisant que nos « alliés ont établi un lien explicite entre l’état de préparation à la biodéfense et aux contre-mesures médicales et leur sécurité économique et nationale, en élaborant de nouvelles stratégies et de nouveaux mécanismes pour faire progresser ces travaux ». Les contre-mesures médicales désignent divers produits réglementés pouvant être utilisés pour protéger la population lors d’une situation d’urgence de grande ampleur, comme l’éclosion d’une maladie ou une attaque impliquant des armes chimiques, biologiques ou nucléaires. Il peut s’agir de vaccins, de médicaments thérapeutiques et produits biologiques, de dispositifs de tests diagnostiques, des équipements de protection individuelle ou industrielle, et d’autres dispositifs médicaux. Les contre-mesures médicales sont essentielles à la réduction et à l’atténuation des dommages lors d’une urgence de santé publique.

Exploiter les voies réglementaires mises en place lors de la pandémie de COVID-19

Pendant et après la pandémie de COVID-19, le Canada a mis en place plusieurs nouvelles voies réglementaires comme mécanismes d’accélération des approbations de produits médicaux, ce qui pourrait offrir au gouvernement des options pour déployer des contre-mesures médicales afin de faire face aux risques pour la santé publique. Au début de la pandémie, Santé Canada a émis diverses ordonnances provisoires pour permettre l’importation et la vente de médicaments et de dispositifs médicaux qui n’avaient pas eu l’approbation des voies réglementaires traditionnelles. Or, Santé Canada a plutôt fait confiance aux voies d’approbation réglementaire et de l’exemption de certaines exigences en homologation de produits des pays impliqués dans la transaction. Beaucoup de ces règles provisoires ont depuis été officiellement intégrées à la réglementation en vertu de la Loi sur les aliments et drogues et ont été appliquées bien après la COVID-19. Conformément au Règlement sur les aliments et drogues, Santé Canada tient à jour la Liste des maladies qui menacent la santé publique et utilisera une procédure d’autorisation modifiée pour les médicaments d’urgence de santé publique pouvant traiter les affections figurant sur la liste. De même, le Règlement sur les instruments médicaux a établi une liste d’instruments médicaux répondant à un besoin urgent de santé publique, ce qui permet à Santé Canada d’autoriser la commercialisation de ces instruments de manière accélérée. Ces outils réglementaires sont utilisés automatiquement quand une situation médicale présente un grand risque pour la santé publique au Canada et nécessite une action immédiate pour contrer ce risque.

Le rôle de la Stratégie dans le renforcement du régime réglementaire de la santé au Canada

La stratégie prévoit que le Canada adoptera une approche proactive en matière de planification en amont des crises sanitaires. Le gouvernement entend s’assurer que les produits médicaux sont déjà disponibles au Canada afin qu’ils puissent être distribués rapidement en cas d’urgence. D’autres modifications récentes au Règlement sur les aliments et drogues permettent de prépositionner au Canada tous les médicaments d’urgence en santé publique, ce qui signifie qu’ils peuvent être importés dans des installations d’entreposage canadiennes avant que leur mise sur le marché n’ait été autorisée. La Stratégie s’appuie sur ces fondements, en faisant référence à l’organisme existant Préparation aux crises sanitaires Canada (PCSC), un organisme opérationnel spécial au sein d’Innovation, Sciences et Développement économique Canada (ISDE), et à un nouveau Fonds des sciences de la vie, lesquels « collaborent avec des partenaires internationaux et de soutenir l’élaboration et la production de contre-mesures médicales ». PCSC supervise la Stratégie en matière de biofabrication et de sciences de la vie du Canada, qui vise à développer un secteur national des sciences de la vie fort et compétitif doté de capacités de biofabrication de pointe, en mettant l’accent sur la capacité à se préparer et à faire face aux futures priorités et crises sanitaires. Dans cette optique, il y aura des occasions pour les fabricants de nouer des collaborations de recherche et des accords commerciaux ou d’approvisionnement liés aux contre-mesures médicales financées par des programmes fédéraux.

Étroitement lié aux capacités nationales, le pilier III de la stratégie implique « Investissement ciblé pour renforcer un secteur canadien de la défense novateur », avec la promesse que le gouvernement fédéral « soutiendr[a] la recherche et le développement, protéger[a] la propriété intellectuelle, soutiendr[a] les petites et moyennes entreprises, investir[a] dans les compétences et la formation, et encourager[a] les exportations afin de créer un secteur de la défense agile et concurrentiel à l’échelle mondiale ». La nécessité de favoriser le développement de la propriété intellectuelle (PI) et la conservation des droits du Canada est mentionnée à plusieurs reprises dans la Stratégie. Par exemple, la Stratégie prévoit l’établissement de partenariats officiels avec l’industrie canadienne qui « [assureront] la propriété et le contrôle nationaux de la propriété intellectuelle (PI) et des capacités essentielles. » La Stratégie reconnaît l’immense talent des établissements canadiens et la précieuse recherche qui y est menée actuellement et qui est déjà financée par des subventions de recherche d’organismes tels que le Conseil de recherches en sciences naturelles et en génie et les Instituts de recherche en santé du Canada, et fait aussi référence à l’engagement de 1,6 milliard de dollars pour de nouveaux fonds de recherche dans le budget de 2025. Cette prise de conscience de la nécessité de promouvoir et de soutenir l’innovation au Canada laisse présager des possibilités de financement, notamment dans les domaines où le Canada accuse un retard en matière de production nationale et où des engagements d’investissement et de fabrication au Canada peuvent être pris.

Prochaines étapes

Dans les prochains mois, nous prévoyons que le gouvernement du Canada publiera d’autres directives et des mesures de suivi. L’équipe de défense des conservateurs poursuivra sa couverture de perspectives sur la défense au Canada en publiant une analyse supplémentaire pour donner des précisions sur l’incidence de la Stratégie sur de multiples secteurs.

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